財富傳承規劃的三個維度

財富傳承，這一看似簡單的詞匯背後，承載著家族幾代人的心血與期望。它不僅僅是金錢與資產的傳遞，更是一場關於價值觀、智慧與責任的深刻對話。高凈值人士深知，真正的財富不僅僅是銀行賬戶上的數字，更是那份能夠激勵後人不斷前行、勇於擔當的精神遺產。        

在進行財富傳承規劃時，還需要考慮三個維度：傳承方向、傳承數量和傳承控制。

01、傳承方向

本性傳遞、子承父業模式是中國家庭和企業家財富傳承的一般模式，父親和兒子既是現象上分開的個體，又是在本源上的一個生命的延續，祖先的生命在子孫之中繼續生存，基於這種“父子一體”的觀念，“祖先的積蓄當然由作為其生命之繼續的子孫來享受”。  

雖然在多數情況下，傳遞給第二代子女是首選，但也有一部分財富所有人因為對第二代的失望，希望能夠直接傳遞給第三代。

傳承方向還涉及到身份規劃的問題。隨著全球化的深入發展，身份規劃已經不再是遙不可及的概念，而是越來越多高凈值家庭財富保全與傳承策略中的核心要素。無論是通過投資移民獲得他國居留權或公民身份，還是利用“黃金護照”項目享受多國免簽的便利，這些身份規劃的手段都成為了高凈值家庭在全球範圍內優化資產配置、降低稅務負擔、拓展商業版圖的重要工具。

合理的身份規劃，不僅能夠為家族財富提供更加堅實的保護傘，還能為家族成員的教育、醫療、生活品質帶來顯著提升。想象一下，擁有某個國家的公民身份，意味著您的孩子可以在世界頂尖學府接受教育，享受與國際接軌的教育資源；而優質的醫療保障，則能在關鍵時刻為您和家人提供最及時、最有效的治療。

更重要的是，身份規劃打破了地域的限制，讓家族企業能夠跨越國界，在全球市場中尋找新的增長點。通過設立海外公司、參與國際貿易等方式，家族企業能夠有效降低貿易壁壘，實現業務的多元化發展，進一步提升家族的全球影響力。   

02、傳承數量

傳承過程中，在財富轉移時，應做好財富的保護以及節稅規劃，盡量降低傳承的成本，避免財富傳承過程中的漏損。

高額遺產稅是使財富傳承縮水最重要的原因之一。中國臺灣地區“經營之神”臺塑集團創始人王永慶去世後，留下價值逾600億元新臺幣的遺產。臺灣稅務部門核定其繼承人須繳遺產稅119億元，創下臺灣最高遺產稅紀錄。

中國目前沒有遺產稅，但相關的討論和呼聲常常見諸媒體，一旦開征，勢必會是影響財富傳承的一個非常重要的因素。

同時，稅務合規也是身份規劃不容忽視的重要方面。一旦忽視了這一點，不僅可能導致身份規劃的努力付諸東流，還可能給家族財富帶來沈重的稅務負擔及合規風險。因此，在進行身份規劃時，必須充分考慮目標國家的稅務政策，確保新的身份能夠最大化地利用當地的稅收優惠，同時避免雙重征稅等問題。

為了做到這一點，高凈值家庭需要聘請專業的稅務顧問，對目標國家的稅務體系進行深入研究，制定出符合自身情況的稅務規劃方案。此外，還要定期與稅務顧問溝通，及時了解最新的稅務政策變化，確保稅務規劃的持續有效。

03、傳承控制

在財富傳承的過程中，要確保對財富傳承過程的控制，實現財富所有權、控制權和受益權的平衡。甚至，在有些情況下，控制權比所有權還要重要，需要慎重設計方案以確保萬無一失。

比如有一位女士，離婚後自己一個人帶著女兒生活，計劃給孩子買套房子，但是在房產證上寫誰名字的問題上，有些糾結：如果寫自己的名字，假如未來開征遺產稅，女兒繼承房產要繳一大筆稅，不合算；如果只寫女兒的名字，萬一哪天女兒要把房子拿去賣了，自己一點控制權也沒有。

其實，該女士可以在房屋產權證上按自己5%、女兒95%的比例進行登記。這樣，即使未來開征遺產稅，女兒在繼承遺產時也只需要按房產價值的5%計算遺產稅，如果女兒將來想賣房，由於母親和女兒是房產的共同所有人，女兒必須要征得母親的同意，並要母親當場簽字、提供相應的證件才可以交易。這樣就能較好地平衡受益權和控制權的問題了。

結語

綜上所述，高凈值人群在進行財富傳承規劃時，應盡早尋求專業人士的幫助，如專業的移民顧問、法律專家及傳承顧問，制定全方位的分析與規劃方案。通過精心策劃與巧妙布局，高凈值家庭不僅能夠在全球範圍內實現財富的保值增值，還能為後代創造一個更加光明、更加寬廣的未來。